票據(jù)業(yè)務(wù)流動(dòng)性強(qiáng),成本低,是商業(yè)銀行優(yōu)化資產(chǎn)、提高收益的重要業(yè)務(wù)組成。但是,在票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展較快的同時(shí),也帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)的融資和流通緊密依存于實(shí)體經(jīng)濟(jì)活動(dòng),這決定了票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的多面性及分散性。銀行亟需采取有效措施,堵住票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)漏洞。

據(jù)調(diào)查,在銀行實(shí)際經(jīng)營(yíng)中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在:一是有不法持票人利用偽造、變?cè)炱睋?jù)、克隆票據(jù)、票據(jù)調(diào)包或者偽造、虛開增值稅發(fā)票,偽造、變?cè)熨Q(mào)易合同,利用虛假的銀行查詢查復(fù)書,有意識(shí)地詐騙銀行資金,引發(fā)票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。

二是在辦理票據(jù)業(yè)務(wù)時(shí),銀行還存在對(duì)票據(jù)記載事項(xiàng)合規(guī)合法性審查、背書核實(shí)、票據(jù)真?zhèn)魏藢?shí)等方面把關(guān)不嚴(yán),對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、各要素和行為的有效性把握不準(zhǔn)等情況,形成了一定風(fēng)險(xiǎn)、糾紛和資金損失;對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的檢查有時(shí)流于形式,操作過程中存在違規(guī)行為,未能及時(shí)糾正票據(jù)業(yè)務(wù)操作中的問題。

三是對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性研究不夠,缺乏對(duì)票據(jù)市場(chǎng)的分析和預(yù)測(cè),不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)。銀行過分追求利潤(rùn),盲目擴(kuò)大票據(jù)規(guī)模,放松承兌匯票簽發(fā)標(biāo)準(zhǔn),對(duì)其票據(jù)業(yè)務(wù)及其效益造成一定影響。加之,有的承兌方履行義務(wù)不到位,導(dǎo)致票據(jù)到期資金不能按時(shí)收回,造成損失。

為有效規(guī)避票據(jù)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展,在實(shí)際工作中應(yīng)采取以下措施:首先,發(fā)揮票據(jù)業(yè)務(wù)流動(dòng)性強(qiáng)、期限短的特點(diǎn),利用有限的信貸規(guī)模,實(shí)現(xiàn)期限、利率、金額的合理搭配,密切關(guān)注票據(jù)市場(chǎng)的利率變化和資金來(lái)源,合理調(diào)整票據(jù)產(chǎn)品結(jié)構(gòu),針對(duì)不同企業(yè)的融資需求,為企業(yè)量身定制個(gè)性化的票據(jù)產(chǎn)品和服務(wù)模式,促進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化;各銀行間應(yīng)加強(qiáng)溝通,以免授信總量超出企業(yè)承受能力,出現(xiàn)銀行墊款現(xiàn)象。

其次,及時(shí)作好風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警,關(guān)注票據(jù)業(yè)務(wù)相對(duì)的交易背景真實(shí)性、合法性審查,對(duì)票據(jù)要素、合同內(nèi)容及增值稅發(fā)票的相關(guān)性、真實(shí)性認(rèn)真把關(guān),規(guī)范和完善票據(jù)交接、保管、資料審查、業(yè)務(wù)審批、檔案管理等業(yè)務(wù)流程,防范操作風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí),進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)控制度建設(shè),堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞,細(xì)化風(fēng)險(xiǎn)管理,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè),做好銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的日常維護(hù),加大業(yè)務(wù)檢查力度,糾正違規(guī)行為;票據(jù)人員實(shí)行持證上崗,盡責(zé)操作,將內(nèi)控制度落到實(shí)處。

再次,加強(qiáng)對(duì)票據(jù)市場(chǎng)與相關(guān)市場(chǎng)的分析與預(yù)測(cè),做好信息收集與應(yīng)用,適時(shí)把票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的工作重心由以往主要重視信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)籌并重上來(lái),緊密跟蹤票據(jù)市場(chǎng)和貨幣市場(chǎng)利率走勢(shì)和動(dòng)態(tài)變化,加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集和整理,為估算信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)模資源等因素的溢價(jià)提供可靠數(shù)據(jù),最大限度降低票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。

(本文來(lái)源:經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào) 作者:農(nóng)業(yè)銀行山東安丘市支行 李興華)