記者今天從稅務(wù)總局獲悉,今年4月以來(lái),稅務(wù)總局、公安部、海關(guān)總署、中國(guó)人民銀行四部門(mén)聯(lián)合部署打擊騙稅和虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票專項(xiàng)行動(dòng),保持對(duì)騙稅虛開(kāi)嚴(yán)厲打擊的高壓態(tài)勢(shì),開(kāi)展專項(xiàng)整治。各地稅務(wù)部門(mén)持續(xù)曝光重大典型案件,堅(jiān)決將不法企業(yè)驅(qū)逐于市場(chǎng)之外,營(yíng)造良好稅收營(yíng)商環(huán)境。

安徽:稅警情報(bào)交換常態(tài)化

今年以來(lái),安徽省稅務(wù)、公安、人民銀行等部門(mén)密切協(xié)作,持續(xù)加大對(duì)虛開(kāi)發(fā)票和騙取出口退稅行為的打擊力度。2018年前5個(gè)月,全省共立案檢查納稅人529戶,初步查實(shí)虛開(kāi)209戶,認(rèn)定對(duì)外虛開(kāi)和接受虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票及其他抵扣憑證2.48萬(wàn)份,涉及金額22.98億元、稅額3.72億元；公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹?7戶、抓捕犯罪嫌疑人12名。

安徽省稅務(wù)部門(mén)與公安廳充分發(fā)揮公安機(jī)關(guān)派駐稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)絡(luò)機(jī)制作用,建立涉稅案件稅警情報(bào)交換平臺(tái),實(shí)現(xiàn)稅警情報(bào)交換常態(tài)化、制度化、規(guī)范化,構(gòu)建打擊涉稅洗錢(qián)監(jiān)管協(xié)作政策框架；及時(shí)向省發(fā)改委等相關(guān)部門(mén)推送信息,對(duì)重大稅收違法案件當(dāng)事人實(shí)施聯(lián)合懲戒。

2018年初,馬鞍山市稅務(wù)機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)當(dāng)涂縣江能化工貿(mào)易有限公司等4戶商貿(mào)企業(yè)疑點(diǎn)眾多。4戶企業(yè)2017年4月份成立后,在8個(gè)月內(nèi)取得、開(kāi)具增值稅專用發(fā)票金額均近8億元,進(jìn)項(xiàng)為混合芳烴、苯,銷(xiāo)項(xiàng)為汽油,但摸排發(fā)現(xiàn)4戶企業(yè)均不具備生產(chǎn)能力。稅務(wù)機(jī)關(guān)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)移送線索。兩部門(mén)抽調(diào)10名骨干組成專案組,取得了證實(shí)虛開(kāi)的關(guān)鍵證據(jù)。5月9日,公安機(jī)關(guān)一舉抓獲張某鵬等9名犯罪嫌疑人,初步確認(rèn)上下游虛開(kāi)金額數(shù)百億元,同時(shí)凍結(jié)涉案資金1.3億元。

四川:多部門(mén)情報(bào)信息共享

6月21日,四川省稅務(wù)局、省公安廳、成都海關(guān)和中國(guó)人民銀行成都分行首次聯(lián)合簽署打擊騙稅和虛開(kāi)發(fā)票工作合作備忘錄。

按照合作備忘錄,四部門(mén)實(shí)現(xiàn)情報(bào)信息共享,案件、線索移交及反饋,案件辦理協(xié)作,開(kāi)展聯(lián)合懲戒等合作事項(xiàng)。如情報(bào)信息共享方面,四部門(mén)將建立情報(bào)會(huì)商機(jī)制,省稅務(wù)局和省公安廳將成立警稅通情報(bào)信息平臺(tái),建立數(shù)據(jù)傳遞、信息查詢等通道。

過(guò)去四川省“打騙打虛”工作多為稅務(wù)、公安、海關(guān)和人民銀行間的兩兩合作,合作形式也較為松散,現(xiàn)在四股力量擰成一股繩,工作效率將大幅提升。

據(jù)統(tǒng)計(jì),2017年四川省四部門(mén)全年查辦虛開(kāi)案件2586戶,移送公安機(jī)關(guān)414戶,摧毀虛開(kāi)職業(yè)犯罪團(tuán)伙18個(gè),抓獲犯罪嫌疑人386人,挽回國(guó)家稅款損失17.61億元。

甘肅:稅警協(xié)作揭示真相

近日,甘肅武威稅警歷時(shí)四年多查辦的一起虛開(kāi)案件塵埃落定。經(jīng)查實(shí),恒達(dá)公司與下游受票企業(yè)德勝公司、天祝鑫宏和礦業(yè)公司,及德勝公司的下游企業(yè)張掖某公司4企業(yè)虛構(gòu)“原煤”生意,虛開(kāi)和接受虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票480份,金額4750萬(wàn)元,稅額802萬(wàn)元。

因案情重大,武威市稅務(wù)部門(mén)立即啟動(dòng)警稅協(xié)作機(jī)制,提請(qǐng)公安部門(mén)提前介入調(diào)查,成立警稅聯(lián)合專案組,迅速對(duì)恒達(dá)公司發(fā)票開(kāi)具情況進(jìn)行深入檢查。2013年12月,專案組趕赴案發(fā)地吉林,又奔赴北京等地的多家金融機(jī)構(gòu),最終查證了企業(yè)虛假注冊(cè)、虛開(kāi)專票、編造虛假資金流的違法事實(shí)。

2015年5月,專案組對(duì)三家下游受票企業(yè)繼續(xù)進(jìn)行調(diào)查。貌似嚴(yán)密的承兌匯票流轉(zhuǎn)支付方式,卻沒(méi)有掩蓋住資金回流的事實(shí),專案組認(rèn)真調(diào)查后揭穿了涉案企業(yè)編造虛假資金流的違法伎倆。

專案組對(duì)恒達(dá)公司和天祝鑫宏和礦業(yè)公司的交易情況也進(jìn)行了調(diào)查核實(shí),確認(rèn)該兩公司之間也不存在真實(shí)的貨物交易,天祝鑫宏和礦業(yè)公司通過(guò)向恒達(dá)公司支付11%的手續(xù)費(fèi)的方式取得虛開(kāi)的專用發(fā)票,也存在資金回流問(wèn)題。

經(jīng)過(guò)武威中院和甘肅省高級(jí)法院兩審,2017年11月20日,法院判決認(rèn)定涉案企業(yè)和相關(guān)主要責(zé)任人犯虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票罪,判處恒達(dá)公司郭某有期徒刑15年、罰金50萬(wàn)元；判處德盛商貿(mào)公司罰金200萬(wàn)元,公司時(shí)任主要負(fù)責(zé)人張某和谷某,分別領(lǐng)刑6年；天祝鑫宏和礦業(yè)公司楊某和饒某分別被判處有期徒刑3年,緩期3年6個(gè)月,單位被判處罰金20萬(wàn)元。稅務(wù)機(jī)關(guān)追回稅款1020萬(wàn)元。張掖某公司涉嫌虛開(kāi)發(fā)票犯罪行為已由當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)偵辦完結(jié),進(jìn)入審判階段。

寧波:多稅種聯(lián)查跨區(qū)域整治

今年年初以來(lái),寧波市稅務(wù)稽查部門(mén)聯(lián)合公安、海關(guān)、銀行等部門(mén),重點(diǎn)開(kāi)展打擊虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票專項(xiàng)行動(dòng)。上半年,寧波市稅務(wù)稽查部門(mén)結(jié)合國(guó)家稅務(wù)總局下發(fā)案源,實(shí)現(xiàn)多稅種聯(lián)查、跨區(qū)域整治,并聯(lián)合公安、海關(guān)、銀行等部門(mén)對(duì)市內(nèi)涉嫌虛開(kāi)企業(yè)進(jìn)行聯(lián)動(dòng)檢查,重點(diǎn)選取農(nóng)產(chǎn)品、機(jī)動(dòng)車(chē)、廢舊物資等方面展開(kāi)專項(xiàng)整治,推進(jìn)全方位、立體化防范打擊。

統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,今年前5個(gè)月,寧波市稅務(wù)稽查部門(mén)共查處發(fā)票違法案件571戶,涉及非法發(fā)票7633份,發(fā)票金額10.43億元,查補(bǔ)稅款1.12億元,加收滯納金、罰款共計(jì)7699.74萬(wàn)元,沒(méi)收違法所得53.9萬(wàn)元,有效規(guī)范了區(qū)域用票秩序。