空白支票套現(xiàn)

據(jù)公訴機(jī)關(guān)指控，苗某在擔(dān)任某股份有限公司出納期間，于2013年5月至2014年10月間，利用職務(wù)之便，以支取現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票以及網(wǎng)絡(luò)銀行轉(zhuǎn)賬的方式，從公司銀行賬戶中將共計(jì)97萬(wàn)元非法據(jù)為己有。2014年1月至2015年5月間，苗某挪用公司存放于劉某、李某個(gè)人賬戶中的公司錢(qián)款等共計(jì)280余萬(wàn)元。

公訴機(jī)關(guān)認(rèn)為，被告人苗某作為公司財(cái)務(wù)人員，利用職務(wù)便利，將公司錢(qián)款非法占為己有，且數(shù)額巨大，其行為觸犯了《刑法》規(guī)定，應(yīng)當(dāng)以職務(wù)侵占罪追究其刑事責(zé)任。同時(shí)苗某挪用公司資金進(jìn)行盈利活動(dòng)，且數(shù)額巨大，應(yīng)當(dāng)以挪用資金罪追究刑事責(zé)任。

本案開(kāi)庭中，苗某對(duì)指控的事實(shí)和罪名均沒(méi)有提出異議。苗某交代，2013年5月初，當(dāng)時(shí)公司財(cái)務(wù)經(jīng)理準(zhǔn)備帶著公司財(cái)務(wù)公章和法定代表人人名章去沈陽(yáng)出差。為不影響工作，財(cái)務(wù)經(jīng)理就在公司留了一本蓋了章的空白支票。

2013年5月至2013年9月，苗某在7張空白支票上填上金額，以為單位提備用金的名義，先后共提取30萬(wàn)元現(xiàn)金。2013年9月至2014年3月，苗某又先后12次將公司銀行賬戶內(nèi)的47萬(wàn)元匯到其個(gè)人銀行卡內(nèi)。同年10月底的一天，苗某再次使用公司支票，通過(guò)他人套現(xiàn)近20萬(wàn)元。

錢(qián)款用于買(mǎi)彩票

對(duì)于挪用公款一事，苗某說(shuō)因公司有兩張銀行卡，戶名分別是老總劉某和李某的，卡里的錢(qián)是公司向員工的集資款，有時(shí)候銀行卡會(huì)交給自己操作。借著該“便利條件”，苗某通過(guò)銀行自動(dòng)取款機(jī)，在一年多的時(shí)間里共計(jì)取走280多萬(wàn)元。

為掩飾侵占公司錢(qián)款，苗某修改了從銀行網(wǎng)站上下載出來(lái)的對(duì)賬單，用偽造的流水單向公司報(bào)賬。2015年4月，苗某所在公司發(fā)現(xiàn)賬目出現(xiàn)問(wèn)題，經(jīng)過(guò)內(nèi)部調(diào)查確認(rèn)是苗某所為，隨即報(bào)警，苗某被民警抓獲歸案。

加之先前侵占的近百萬(wàn)元公款，苗某說(shuō)這300余萬(wàn)元其除部分用于母親治病外，剩余大部分都用來(lái)購(gòu)買(mǎi)彩票了。

法院認(rèn)為，被告人苗某利用職務(wù)便利，將公司錢(qián)款非法占為己有，且數(shù)額較大，其行為已構(gòu)成職務(wù)侵占罪。同時(shí)苗某挪用公司資金進(jìn)行盈利活動(dòng)，數(shù)額較大不退還，其行為已構(gòu)成挪用資金罪。苗某一人犯數(shù)罪，應(yīng)予并罰。最終，法院一審判處苗某有期徒刑8年，并繼續(xù)向其追繳300余萬(wàn)元發(fā)還被害公司。